作為扎根香港的保險公司,富通保險一直致力為香港人尋求最佳的保障方案。
因此,我們誠意推出獲政府認可並可作稅務扣減的「合資格延期年金保單」「自願醫保計劃」,讓您獲得理想退休方案全面醫療保障

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稅務扣減您知幾多1
合資格延期年金保單
  • 納稅人以個別人士或夫婦評稅可申請稅務扣除
  • 個別人士扣除總額以每課稅年度60,000港元2為上限
  • 夫婦可申請合併評稅,扣除總額以每課稅年度120,000港元3為上限
自願醫保計劃
  • 納稅人可申請稅務扣除
  • 扣除總額以每名合資格家人每課稅年度8,000港元為上限
合資格延期年金保單
  • 納稅人以個別人士或夫婦評稅可申請稅務扣除
  • 個別人士扣除總額以每課稅年度60,000港元2為上限
  • 夫婦可申請合併評稅,扣除總額以每課稅年度120,000港元3為上限
什麼是「合資格延期年金保單」?
  • 保險業監管局核證並符合其公布的指明準則
  • 根據該保單,年金領取人在年金期內可領取定期款項
如何獲得扣除資格?
  • 如您或同住配偶根據合資格延期年金保單繳付合資格年金保費,即可申請有關扣稅
  • 保單持有人必須為您自己及/或您的配偶
  • 年金領取人必須為您自己及/或您在有關課稅年度內的配偶。如需於該課稅年度內作稅務扣減,年金領取人必須在有關課稅年度內持有香港身份證。
如何計算扣稅?
  • 個別人士
    • 稅務扣除總額上限為每名納稅人每年60,000港元2
  • 夫婦
    • 夫婦稅務扣除總額上限合共最高120,000港元3
    • 若其中一人的合資格年金保單保費超過個人上限60,000港元2,可將餘額調配給配偶作稅務扣減,二人上限同樣為120,000港元3
  • 可申請扣除一份或以上合資格延期年金保單所繳付的合資格保費,保單數目不設上限
  • 獲節省的稅款的估算方式 = 合資格延期年金保單保費 x 稅率
自願醫保計劃
  • 納稅人可申請稅務扣除
  • 扣除總額以每名合資格家人每課稅年度8,000港元為上限
什麼是「自願醫保計劃」?
  • 食物及衞生局認可並符合計劃最低要求的個人償款住院的保險產品
  • 認可產品可分為兩種,分別為標準計劃靈活計劃
如何獲得扣除資格?

如您或同住配偶以保單持有人身分為您自己/合資格家人(須在該課稅年度內為香港居民)繳付之自願醫保計劃保單保費,即可申請有關扣稅

如何計算扣稅?
  • 納稅人稅務扣除總額上限為每名合資格家人每年8,000港元
  • 可申請稅務扣減的合資格家人數目不設上限
  • 獲節省的稅款的估算方式 = 合資格自願醫保計劃保單保費 x 稅率
誰是合資格家人?

合資格家人指在該課稅年度內任何時間是:

  • 您的配偶;
  • 您/您配偶的父母、祖父母/外祖父母,並符合以下條件:
    • 年滿55歲;或
    • 未年滿55歲,但有資格根據政府傷殘津貼計劃申索津貼
  • 您/您配偶的未婚子女/兄弟姊妹,並符合以下條件:
    • 未年滿18歲;
    • 年滿18歲,但未滿25歲,並在大學、學院、學校/其他相類似的教育機構接受全日制教育;或
    • 年滿18歲,但因身體上/精神上無行為能力而不能工作
產品介紹短片
「裕享」延期年金計劃 2
「摯康保」醫療保障計劃
「樂康保」及「卓康保」醫療保障計劃
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趁後生開始儲蓄係王道?
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富通保險於2020年12月委託市場研究公司進行《安心退休規劃調查》,訪問了約400名20歲或以上在職人士,調查顯示:

  • 疫情影響約7成受訪者表示於疫情後無信心安心退休,較疫情前的16%飆升逾4倍
  • 逾五成20 - 29歲的年輕受訪者對投資產品認知不足而未能作明智的投資決定
    • 6成 的年輕受訪者不懂如何進行中至長期理財計劃
    • 7成 的年輕受訪者沒有定期儲蓄習慣

為回應大眾需求,富通推出 「裕享」延期年金計劃 2,鼓勵不同客戶尤其年輕人及早規劃退休。

扣稅例子
年輕才俊
中產幸福家庭
準退休伉儷

所有例子僅供參考之用,實際節省的稅款有可能低於上述所示,最後計算以稅務局實際評稅結果為準。此外,上述例子乃根據2018/19課稅年度之免稅額、扣稅項目及稅率而計算,並假設(a)應繳款項是以累進稅率計算;及(b)除上述免稅額及扣稅項目外,納稅人沒有其他免稅額、扣稅項目或稅務優惠。如有疑問,請參閱香港稅務局網頁www.ird.gov.hk,並諮詢您的稅務顧問和財務顧問尋求協助。

富通保險可扣稅計劃

*「裕享」延期年金計劃 2 屬於合資格延期年金保單,但並不代表保單持有人及相關人士符合資格就已繳付的合資格延期年金保費,享有稅項扣減。本產品的合資格延期年金保單性質取決於產品特點及保險業監管局發出的認證,而非按保單持有人及相關人士的個人情況而定。保單持有人及相關人士必須符合香港特別行政區稅務局《稅務條例》規定之所有資格要求,方可申領有關稅項扣減。此文件提及的任何一般稅務資料僅作參考用途,並不構成任何稅務或財務的建議。富通保險不能提供任何稅務、法律或會計建議或諮詢。

有關產品詳情,請參閱產品小冊子。

註:

1 資訊乃根據稅務局於2019/20課稅年度資訊而建立,謹供參考,並不構成任何稅務或財務的建議。申領免稅額及扣除須附合有關規定,富通保險有限公司 (「富通保險」) 不能提供任何稅務、法律或會計建議或諮詢。如有任何疑問,請諮詢稅務局(網頁www.ird.gov.hk)或尋求您的的獨立稅務、法律和會計顧問。富通保險對因上述資料內容或因使用上述資料所引致的任何損失,一概不負任何責任。

2 60,000港元為每位納稅人每課稅年度就「合資格延期年金保單之保費」及「強積金可扣稅自願性供款」之總額作稅務扣減的個人上限。

3 120,000港元為每夫婦二人每課稅年度就「合資格延期年金保單之保費」及「強積金可扣稅自願性供款」之總額作稅務扣減的上限,而夫婦二人於課稅年度均需有應課稅入息。

4 「市場獨有」項目為比較本港主要人壽保險公司之同類合資格延期年金保單後所得出之結果,截至2021年1月25日。於年金期內,在 (A) 旅遊意外保障下,就年金領取人在海外受傷引致的永久傷殘提供的賠償;以及在 (B) 末期疾病保障下,就年金領取人確診末期疾病後可獲高達12個月的額外分期款項,同屬市場獨有。

5 期滿時的總內部回報率之計算包括每月保證年金款項及每月非保證年金款項,並假設年金領取人於年金期內每月收取年金款項。此乃根據現時的紅利率在最佳估計基礎上計算,並假設整個保單期內沒有任何現金提取或保單貸款,並且所有保費於到期時已被全數繳付。現時的紅利率並不反映未來表現亦並非保證。業務過去或現有表現不應解讀成未來表現的指標。實際支付的每月非保證年金款項於保單期內或會變更,本公司對其金額有唯一的酌情決定權。假設年金領取人於投保時為45歲非吸煙男性,並於年金期內每月收取每月年金款項。期滿時3.28%的總內部回報率以月繳保費模式的9年保費繳付年期及10年累積期計算;期滿時4.32%的總內部回報率以年繳保費模式的5年保費繳付年期及30年累積期計算,並包括保證現金價值、每月保證年金款項及每月非保證年金款項。

6 旅遊意外保障只賠償年金領取人於年金期內在海外引致的意外,旅遊意外保障將會就年金領取人由海外意外引致的身故(給付受益人)或傷殘(給付保單持有人),一筆過賠償高達已繳付保費總額之100%,而每保單及每名年金領取人上限為200,000美元。如年金領取人的居住地為香港、澳門特別行政區或中華人民共和國,我們只會給付在香港、澳門特別行政區及中華人民共和國以外的地方因受傷而引致的旅遊意外保障。請參閱保單條款以了解更多關於旅遊意外保障之詳情。

7 末期疾病是指醫生證明年金領取人預計於12個月內死亡,此末期疾病保障只會支付一次。一旦我們已批核末期疾病保障,我們將停止支付任何其他索賠(包括身故賠償),而保單將於給付此保障後終止。

8 就主要保障項目超出賠償額之醫療費用提供85%/100%的額外賠償,惟就不同保障級別及就個別保障項目設有不同最高賠償限額,詳情請參考保單條款及相關保障級別的保障表。

9 「首創」項目以市場同類自願醫保靈活計劃計算,截至2019年8月23日。

上述產品資料不包含按上述的產品的完整條款,有關完整條款載於保單文件中。

上述計劃可作為獨立保單而毋須捆綁式地與其他種類的保險產品一併購買。

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